Incidentele baten en lasten betreffen die posten die het begrotingssaldo incidenteel beïnvloeden.
Het gaat om eenmalige zaken en om (meerjarige) projecten of subsidies als deze eveneens het karakter van tijdelijkheid c.q. eindig doel hebben. Een begroting, meerjarenraming of jaarrekening kan ieder jaar dergelijke eenmalige zaken hebben.
De toelichting op het overzicht van baten en lasten bevat ten minste een overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten per programma. Hierbij worden de belangrijkste posten per programma afzonderlijk gespecificeerd > 50.000,-.
Incidentele lasten en baten (bedragen x € 1.000) | Pro- | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
Onvoorziene uitgaven | 0 | 250 | 250 | 250 | 250 |
Risico's als gevolg van Corona | 0 | 1.000 | 1.000 | 0 | 0 |
Incidentele lasten Programma 0 ≤ € 50 | 0 | 41 | 0 | 0 | 0 |
Citymarketing | 0 | 100 | 100 | 0 | 0 |
Aanpak recreatieparken | 1 | 60 | 0 | 0 | 0 |
Incidentele lasten Programma 1 ≤ € 50 | 1 | 8 | 0 | 8 | 0 |
Professionalisering centrummanagement | 3 | 100 | 100 | 0 | 0 |
Incidentele lasten Programma 3 ≤ € 50 | 3 | 25 | 0 | 0 | 0 |
Tijdelijke huisvesting bs Antonius van Padua | 4 | 72 | 0 | 0 | 0 |
Afboeken boekwaarde school Kienehoef ivm nieuwbouw | 4 | 0 | 0 | 293 | 0 |
Afboeken boekwaarde Petrus en Paulusschool ivm nieuwbouw | 4 | 180 | 0 | 0 | 0 |
Afboeken boekwaarde De Empel ivm nieuwbouw | 4 | 0 | 68 | 0 | 0 |
Afboeken boekwaarde Antoniusschool ivm nieuwbouw | 4 | 0 | 77 | 0 | 0 |
Afboeken boekwaarde school De Bunders ivm nieuwbouw | 4 | 0 | 127 | 0 | 0 |
Incidentele lasten Programma 4 ≤ € 50 | 4 | 50 | 0 | 0 | 0 |
Incidentele lasten Programma 5 ≤ € 50 | 5 | 141 | 52 | 40 | 40 |
Integratie statushouders | 6 | 75 | 75 | 0 | 0 |
Uitvoeringsprogramma duurzaamheid | 7 | 350 | 350 | 350 | 350 |
Extra kosten riolering ivm planvorming | 7 | 434 | 0 | 0 | 0 |
Groen Blauw Stimuleringskader | 8 | 80 | 80 | 80 | 0 |
Dienstverlening omgevingswet | 8 | 88 | 0 | 0 | 0 |
Incidentele lasten Programma 8 ≤ € 50 | 8 | 0 | 0 | 20 | 20 |
Totaal incidentele lasten | 3.054 | 2.279 | 1.041 | 660 | |
Onttrekkingen aan reserves | 1.054 | 773 | 691 | 390 | |
Beschikking over voorziening riolering | 7 | 434 | 0 | 0 | 0 |
Bijdragen van derden | 8 | 100 | 40 | 40 | 0 |
Totaal incidentele baten | 1.588 | 813 | 731 | 390 | |
Incidentele lasten -/- incidentele baten | 1.466 | 1.466 | 310 | 270 |
Incidentele lasten en baten | Toelichting |
|---|---|
Onvoorziene uitgaven | Budget bedoeld voor de dekking van incidentele tegenvallers in de exploitatie op het gebied van bestaand beleid. In de bestuursrapportages en de jaarrekening rapporteert het college over het gebruik en de uitputting van de post onvoorzien. |
Risico's als gevolg van corona | Om de extra lasten en minder baten die zullen optreden als gevolg van de corona crisis te kunnen opvangen. Wij doen dit omdat wij de exacte effecten nog niet kennen. |
Citymarketing | Voor het uitvoeren van het citymarketingbeleid zijn middelen nodig voor het inhuren van professionele ondersteuning, het organiseren van bijeenkomsten, het aanjagen van initiatieven en evenementen en voor campagnematerialen. |
Aanpak recreatieparken | De gemeente Meierijstad is zowel bestuurlijk als ambtelijk betrokken bij de landelijke actieagenda vakantieparken. Voor een van de parken is in het kader van de wijkversterkingsgelden een projectplan geschreven dat zich richt op 4 pijlers: te weten a. gebiedsontwikkeling; b. ondersteuning mensen binnen het sociale domein; c. handhaving/gedogen en d. ondermijning. Op dit moment wordt gewerkt aan de ontwikkeling van de gebiedsvisie. Naast de gelden uit deze wijkversterkingsgelden is er voor 2019 een bijdrage vanuit BZK woningmarkt en binnen de begroting van de gemeente is er voor 2019 en 2020 een (incidenteel) budget beschikbaar voor uitvoering lokaal veiligheidsbeleid. |
Professionalisering centrummanagement | Voor de drie centrummanagementorganisaties wordt tot en met 2022 een bijdrage beschikbaar gesteld. De verdeling van de middelen wordt bepaald naar gelang de bijdrage van de centrummanagementorganisatie aan het realiseren van ambities die in de centrumvisie verwoord zijn. Hierdoor stimuleren we de ontwikkeling van de organisatie en stellen we hen in staat om daadwerkelijk een professionele bijdrage te leveren aan het behalen van de in de visie geformuleerde doelstellingen. |
Tijdelijke huisvesting bs Antonius van Padua | In verband met de neiuwbouw is het noodzakelijk dat de antoniusschool tijdelijk elders wordt gehuisvest. |
Afboeken boekwaarde school Kienehoef ivm nieuwbouw | In verband met de nieuwbouw wordt de restantboekwaarde van de oude investeringen afgeboekt ten laste van de algemene reserve. |
Afboeken boekwaarde Petrus en Paulusschool ivm nieuwbouw | In verband met de nieuwbouw wordt de restantboekwaarde van de oude investeringen afgeboekt ten laste van de algemene reserve. |
Afboeken boekwaarde De Empel ivm nieuwbouw | In verband met de nieuwbouw wordt de restantboekwaarde van de oude investeringen afgeboekt ten laste van de algemene reserve. |
Afboeken boekwaarde Antoniusschool ivm nieuwbouw | In verband met de nieuwbouw wordt de restantboekwaarde van de oude investeringen afgeboekt ten laste van de algemene reserve. |
Afboeken boekwaarde school De Bunders ivm nieuwbouw | In verband met de nieuwbouw wordt de restantboekwaarde van de oude investeringen afgeboekt ten laste van de algemene reserve. |
Masterplan buitensport | Er wordt een voorstel opgesteld voor een masterplan buitensport. |
Monitoren sportdeelname | Om de doelstellingen van het sportbeleid te kunnen meten en evalueren willen eens in de vier jaren de sportdeelname monitoren. |
Integratie statushouders | Middelen voor uitvoeringsprogramma voor de integratie van statushouders voor de jaren 2021-2022. Kosten te dekken uit de reserve sociaal domein. |
Duurzaamheidsprojecten | In het uitvoeringsprogramma duurzaamheid is een aantal projecten opgenomen die eenmalig zijn zoals bijvoorbeeld het onderzoek naar energie uit water of de RES. Bij andere projecten is voor de opstart een hogere financiele bijdrage nodig of is een financiele aanjaagfunctie gewenst. |
Extra kosten riolering ivm planvorming | In het VGRP zijn voor het jaar 2021 een aantal incidentele activiteiten waarvoor ook de budgetten in dit specifieke beschikbaar zijn gesteld. Dit betreft met name werkzaamheden in het kader van duurzaamheid en assetmanagement. Te denken valt aan: |
Groen Blauw Stimuleringskader | We stimuleren particuliere kwaliteitsimpulsen voor versterking van de robuuste groenblauwe structuren. |
Dienstverlening omgevingsrecht | Daarom stellen we voor dat de lasten worden begroot om in 2020 en 2021 de regels van het omgevingsplan te bewerken voor de vergunningchecker. Hiervoor is een werkteam te vormen in het deelproject bestemmingsplannen en verordeningen van het project omgevingsvisie-omgevingsplan. De uitvoering van het werk is voor een groot deel uit te besteden. |
Incidentele lasten en baten |